Manual de Estagio 2017 - FSA

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1.1 Informação da empresa

Razão social: Transportes Rodoviários Augustini Ltda – ME

Endereço: Av. Dr. Augusto de Toledo, 490 – 10° andar, Sala 102 - São Caetano do Sul, SP

Ramo de atividade: Transporte de cargas

1.2 Histórico da empresa

Fundada em Março de 1997 por Antonio Luís Augustini, a Transportes Rodoviários Augustini é uma transportadora especializada no segmento de pesados com foco na construção civil.

Pioneira em equipamentos que garantem mais agilidade e segurança para transporte de maquinários, trabalhando com soluções tecnológicas e inteligentes em todo o processo de transporte, conseguindo sempre os melhores resultados e satisfação do cliente.

O nosso objetivo é conhecer as necessidades do cliente e solucioná-las da forma mais segura e eficaz. Acima de tudo o cliente pode ter a tranquilidade de acompanhar a sua carga on-line, com rastreamento em tempo real podendo ter certeza do horário da entrega e o percurso que está sendo feito.

1.3 Importância da área na estrutura da empresa

A área de financeira é uma das principais áreas da empresa, podendo ser colocada como o coração da empresa, pois é da área financeira que se tem o controle de todo fluxo de recebíveis e dividas. Se a engrenagem financeira estiver danificada todo o sistema entra em colapso, comprometendo a qualidade e a própria vida da empresa.

É este setor que possui uma grande importância e destaque dentro das organizações. É este setor que geram relatórios gerenciais para tomadas de decisão. E em tempos de crise, é necessário que as finanças da empresa estejam bem alinhadas com os objetivos traçados pela organização para que tudo esteja bem alicerçado financeiramente e planejado para que os imprevistos não venham a ser motivo de falência da mesma.

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Capítulo 2 Descrição detalhada das atividades

2.1 Fluxo de Caixa

O fluxo consiste em uma planilha no Excel, onde constam todos os títulos de contas á pagar e receber. A partir dessa planilha, é possível prever se haverá algum dia de quebra e tenha que renegociar títulos, prever investimentos, analisar se é possível novas compras em outras decisões financeiras diárias como, por exemplo, se há necessidade de captação de recursos de terceiros ou empréstimos bancários.

Todos os dias há a conferência do fluxo de caixa, novos lançamentos e baixas dos pagamentos e recebimentos. Para o lançamento é necessário conferir as notas fiscais, verificar se estão corretas e após isso lançar na data de pagamento. Para baixa é necessária conferência do comprovante bancário.

2.2 Emissões de documentos fiscais

Todos os dias há emissão de nota fiscal, conhecimento de transporte, manifesto de carga e boletos. Onde cada um deles necessita de um sistema diferente e dados diferentes para emissão.

A cada veiculo transportador, deve-se emitir o CTe, este constando os dados de nossa empresa , cliente, origem e destino do transporte.

Este documento, faz a comunicação com receita Federal, via SEFAZ, afim de recolhimento dos impostos necessários.

Utilizamos um software para este processo de comunicação e emissão, tudo de forma eletrônica.

2.3 Contas a pagar e receber

A partir do fluxo de caixa paga-se os boletos de fornecedores nos sites dos bancos e imprimem-se os comprovantes para anexar aos boletos. O contas á receber é feito no fim da tarde retirando a francesinha, relatório bancário de baixa de títulos, afim de confirmação dos pagamentos devidos dos clientes,onde se há algum não pagamento, imediatamente no dia seguinte, o cliente é informado, e questionado sobre a regularização do mesmo.

2.4 Conciliações de documentos

Diariamente ao pagar as contas deve-se arquivar corretamente no mês de competência e uma segunda via separada para o envio á contabilidade, realizar os devidos lançamentos contábeis, no fim do mês junto com a devida nota fiscal. As notas fiscais e conhecimentos de transportes devem estar com os devidos boletos anexados.

2.5 Contato com fornecedores

Quando necessário contata-se o fornecedor para negociação de novas datas para pagamento, ou seja, pode haver necessidade de reprogramação do fluxo de caixa, caso as entradas esperadas não ocorram por falta de pagamentos dos clientes.

2.6 Controle dos inadimplentes

Quando um cliente não paga na devida data, é feito contato, em alguns casos é só enviar segunda via de boleto com valores atualizados dos respectivos encargos,ou dados bancários, em outros há prorrogação e alguns são protestados. Quando pagam após o protesto é solicitado uma carta de anuência. Casos também são levados ao jurídico para execução de títulos, quando realmente não há posicionamento dos clientes de uma data correta e certeza de pagamento.

2.7 Fechamentos financeiros dos transportes

Ocorre em todo transporte executado um fechamento individual de valores. O calculo de custos, gastos previstos e imprevistos versus o valor que foi cobrado neste transporte para verificar se há viabilidade financeira, apura-se falhas na projeção de custos para que não ocorram mais, causando prejuízo á empresa.

No caso de imprevistos, geralmente dependendo o motivo, é repassado os valores adicionais ao cliente, se o mesmo for responsável por algum detalhe combinado de forma prévia, via email e não cumpridos.

2.8 Contato, controle e despachos de documentos fiscais à contabilidade

Mensalmente todos os documentos de contas a pagar e receber tem que ser enviados para os lançamentos contábeis, diariamente são organizados o que facilita no final do mês que só passa por uma conferencia e criação de relatório e protocolo para envio. Durante o mês são feitos contatos para recebimento de folha de pagamento e impostos.

Capítulo 3 Correlação entre as