Desafio 4° semestre ciências contábeis
Por: Jose.Nascimento • 29/11/2018 • 2.211 Palavras (9 Páginas) • 394 Visualizações
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PASSO 02
André e sua filha estão em fase de formalização da empresa como visto no passo 01, no entanto verificamos que existe uma deficiência de controle na empresa. Ele não tem controle de caixa que seria o controle mínimo esperado para uma microempresa ou para um micro empreendedor individual.
Foi solicitado que André e sua Filha reunissem dados para a realização de um controle de caixa contábil financeiro para melhorar suas informações referentes às atividades realizadas durante ano de 2016, sendo esse o período em que às vendas de salgados foram praticadas de maneira informal.
Um controle de caixa é importante para uma empresa, pois é através desse recurso que podemos levantar informações que habilitam os usuários a avaliar as mudanças nos ativos líquidos de uma empresa, sua estrutura financeira e sua habilidade para afetar as importâncias e prazos dos fluxos de caixa a fim de adaptá-los às mudanças nas circunstâncias e às oportunidades. Veremos abaixo o controle de caixa da empresa de André o qual foi dividido em dois semestres:
1º SEMESTRE 2016
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Junho
ENTRADAS
Recebimento de duplicatas
7.000,00
Recebimento vendas à vista
5.000,00
4.500,00
3.800,00
5.600,00
Outros recebimentos
TOTAL DAS ENTRADAS
12.000,00
4.500,00
0,00
3.800,00
5.600,00
0,00
SAÍDAS
Compra matéria prima
3.670,00
4.100,00
3.200,00
1.200,00
2.900,00
Despesas administrativas
2.050,00
2.790,00
850,00
Tributos
154,00
Manutenções de equipamentos
800,00
Folha de pagamento
Empréstimos bancários
Financiamentos
Despesas diversas
TOTAL DAS SAÍDAS
5.874,00
2.790,00
4.900,00
3.200,00
2.050,00
2.900,00
1 (ENTRADAS - SAÍDAS)
6.126,00
1.710,00
-4.900,00
600,00
3.550,00
-2.900,00
2 SALDO ANTERIOR
1.000,00
7.126,00
8.836,00
3.936,00
4.536,00
8.086,00
3 SALDO ACUMULADO (1 + 2)
7.126,00
8.836,00
3.936,00
4.536,00
8.086,00
5.186,00
4 SALDO FINAL (3 + 4)
7.126,00
8.836,00
3.936,00
4.536,00
8.086,00
5.186,00
2º Semestre 2016
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
ENTRADAS
Recebimento de duplicatas
1.000,00
2.000,00
Recebimento vendas à vista
5.000,00
1.100,00
7.000,00
3.000,00
Outros recebimentos
TOTAL DAS ENTRADAS
0,00
5.000,00
0,00
2.100,00
7.000,00
5.000,00
SAÍDAS
Compra
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