PTR 8 SEMESTRE

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PROSPOSTA FINANCEIRA DO BANCO

VALOR DO EMPRÉSTIMO

R$ 50.000,00

TAXA DE CONTRATO

R$ 200,00

PRECENTUAL DE JUROS AO MÊS

1,80%

QUANTIDADE DE PRESTAÇÕES

12

Com base nos dados acima o valor das prestações do empréstimo seria

M= C.( 1 + i )^n

M=50.200.(1 + 0,018)¹²

M=50.200.1.2387

M=62.183,77/12

M= 5.181,98

VALO TOTAL DO EMPRÉSTIMO

R$ 62.183,77

VALOR DE JUROS

R$ 12.183,77

Porém a empresa também teria que relacionar suas dívidas com a venda de serviço, enquanto a empresa estava sozinha no mercado o preço que ela praticava esta relacionada na tabela abaixo:

DEMONSTRAÇÃO DOS CUSTOS DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

VALOR DO CONTRATO

R$ 100.000,00

VALOR DA MÃO DE OBRA DIRETA

R$ 30.000,00

VALOR DOS MATERIAIS DIRETOS APLICADOS

R$ 20.000,00

VALOR DOS CUSTOS FIXOS

R$ 30.000,00

LUCRO LÍQUIDO PELA VENDA DO SERVIÇO

R$ 20.000,00

Porém outro fornecedor esta oferecendo o mesmo serviço, sendo assim a empresa terá que rever seus custos já que o preço máximo que o mercado esta disposto a pagar é R$ 90.000,00 á vista.

O valor máximo de custo fixo que a empresa poderá ter para manter seu porcentual de lucro líquido considerando o novo valor de faturamento é:

DEMONSTRAÇÃO DOS CUSTOS DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

VALOR DO CONTRATO

R$ 90.000,00

VALOR DA MÃO DE OBRA DIRETA

R$ 30.000,00

VALOR DOS MATERIAIS DIRETOS APLICADOS

R$ 20.000,00

VALOR DOS CUSTOS FIXOS

R$ 22.000,00

LUCRO LÍQUIDO PELA VENDA DO SERVIÇO

R$ 18.000,00

[pic 16]

ATIVO

PASSIVO

CIRCULANTE

CIRCULANTE

DISPONÍVEL

FORNECEDORES

R$ 300.000,00

CAIXA E BANCOS

R$ 318.000,00

EMPRÉSTIMOS

R$ 62.183,76

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

R$ 450.000,00

NÃO CIRCULANTE

CAPITAL SOCIAL

IMOBILIZAÇÕES

MAQUINAS E EQUIPAMENTOS

R$ 450.000,00

RESULTADO CORRENTE

-R$ 44.183,76

TOTAL

R$ 768.000,00

TOTAL

R$ 768.000,00

Indicadores financeiros de avaliação de caixa[pic 17]

As informações sobre os fluxos de caixa de uma empresa são úteis para proporcionar aos usuários das demonstrações financeiras uma base para avaliar a capacidade da empresa em gerar caixa e valores equivalentes ao caixa e às necessidades da empresa para utilizar esses fluxos.

A demonstração de fluxo de caixa propicia aos analistas financeiros uma fonte segura para melhor elaborar seus planejamentos financeiros, como também serve a outros usuários a forma com que a empresa gerou o caixa, ou até mesmo como utilizou os recursos e valores equivalentes ao caixa.

A empresa quando utiliza essa demonstração com as demais, supre de forma completa os usuários e, principalmente, os habilitam à avaliação nas mudanças de ativos líquidos de uma empresa e sua estrutura financeira, que podem ser exemplificadas nas questões de liquidez e solvência. E não obstante a esse fato, ainda temos a melhora significativa no conhecimento dos prazos inerentes aos fluxos de caixa, proporcionando adaptação às circunstâncias e às oportunidades.

Projeção visando a antecipar sobras de caixa (para aplicar) ou falta de caixa (para financiá-la), por exemplo, com bancos, também é mostrar as aplicações de recursos efetuadas pela empresa no período e quais as fontes de financiamento utilizadas. Sob o ponto de vista analítico, evidenciará o grau de eficiência da administração dos recursos da empresa.

Se há aplicações demasiadas em ativos não-operacionais e como a empresa está conseguindo recursos para essas aplicações. Se seus endividamentos são renováveis e se estão crescendo em face de novos investimentos ou em função de valorizações monetárias. Quais as alternativas que a empresa utilizou para solucionar ou agravar o problema financeiro.

Se uma mudança na política de estocagem ou de crédito teve resultados favoráveis ou desfavoráveis, como também se um determinado ganho de margem de lucro foi realmente benéfico, tendo-se em vista o volume investido em giro. Dessa forma, conseguiremos