Projeto de Gestão Financeira Para a Empresa ITOTH Soluções Integradas

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Entretanto, existem relatórios que possa apresentar informações das receitas, despesas, encargos entre outros fatores, no qual, o demonstrativo de resultado do exercício é indispensável em uma organização, por isso, o estudo presente foi baseado na empresa ITOTH Soluções Integradas.

Para compreender as rotinas financeiras, os administradores passaram a conduzir as próprias decisões, em relação do posicionamento da empresa, seu rendimento, lucro ou prejuízo e recuperação de créditos. Os colaboradores são o foco principal para que a empresa possa trabalhar em sintonia alcançando os resultados.

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7 DESENVOLVIMENTO

Histórico da Empresa

- Razão Social: ITOTH Soluções Integradas.

- Ramo de atuação: Área de Cobrança, Gestão Escolar e Outsourcing.

- Serviços: A ITOTH conhece o esforço e investimento necessário para a efetivação de

uma matrícula, no qual o aluno acaba ficando inadimplente por diversos motivos. Com isso, criamos um departamento especifico de recuperação de créditos passivo e receptivo (Negativação – SPC e Serasa, Confissão de divida e Relatórios periódicos) com atendentes qualificados para o setor de educação, tendo como objetivo principal: realizar uma negociação satisfatória para ambas as partes, propiciar a continuidade dos estudos e fidelizar os clientes.

- Porte da empresa: Pequeno porte.

- Quantidade de funcionários: 10

- Situação da empresa no mercado: A ITOTH Soluções Integradas é uma empresa

especializada no ramo da educação, a mais de 12 anos no mercado, auxiliando mantenedores a buscar a melhor solução para seu negocio. Seja na área administrativa, através de revisão de processos, formação de preços, orçamento e recuperação de créditos, como também na área de marketing escolar com a elaboração do plano de marketing até os resultados alcançados. Com um mercado cada vez mais competitivo, o ramo de educação tem passado por uma verdadeira transformação em todos os níveis. Diariamente é necessário a tomada de decisões com rapidez e precisão em diversas áreas, entre elas administrativa, financeira e pedagógica;

- Apoio Administrativo (Planejamento, Custos, Cobrança, Gestão de contratos e Orçamentos);

- Planejamento de Marketing (Plano de marketing, Metas, Treinamentos com vendas e atendimentos, Execução e acompanhamento);

- Call Center (CRM, Atualização cadastral e Campanha específica).

- Localização: Rua Soldado Arlindo Sardanha, nº 28 (Ed. Center I) 5º Andar sala 55 Centro – Guarulhos. Tel.: (11) 2408-1152/ (11) 9 8196-9957

- Principais clientes: Eniac, Data Brasil, Objetivo, Colégio Castelo Mágico e SAAE.

7.1 ANÁLISE DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

O balanço patrimonial é um relatório que é obrigatório, conforme o artigo 176 da lei nº. 6.404/1976, esta lei foi estabelecida pela sociedade por ações, através do decreto nº. 1.598/1977, que foi aberta para as outras sociedades, a fim de verificar cada exercício social, preparar os demonstrativos financeiros de uma organização, que deverão apresentar a situação do patrimônio da companhia e as alterações ocorridas no exercício, tais como: balanço patrimonial, demonstração dos lucros ou prejuízos acumulados. Demonstração do resultado e a demonstração dos fluxos de caixa de acordo com a lei nº 11.638, de 2007. (LUZ, 2014).

As características do balanço patrimonial são constituídas por três importantes grupos: ativo que é composto pelos bens e direitos que integra as aplicações dos recursos á organização. O passivo apresenta as obrigações que a empresa obtém, sendo a origem dos recursos e o patrimônio líquido que apresenta o valor investido pelos sócios quando abrem a empresa, logo, demonstrar os valores que não pertencerão aos sócios, incluindo também o capital inicial e reservas. (CORBARI; MATTOS; FREITAG, 2012).

Então, podemos dizer que o balanço patrimonial é um conjunto de bens, direitos, obrigações mensuráveis em dinheiro, pertencendo a uma pessoa física ou jurídica.

A empresa ITOTH Soluções Integradas disponibilizou seu balanço patrimonial para ser estudado e analisado por meio do seu resultado e indicadores. Vejamos a seguir, o balanço patrimonial da companhia do ano de 2013 e 2014.

Ativo Circulante

R$

Passivo Circulante

R$

Caixa

10.000,00

Fornecedores

15.000,00

Bancos

25.000,00

Duplicatas á pagar

23.00,00

Duplicatas á rec.

20.000,00

Salários

7.000,00

Realizável em longo prazo

Patrimônio Líquido

Moveis do escritório

5.000,00

Capital Social

10.000,00

Veículos

10.000,00

Lucros obtidos

15.000,00

Total de Ativos

70.000,00

Total de Passivos

70.000,00

Fonte: ITOTH Soluções Integradas – Balanço Patrimonial do ano de 2013.

Este balanço demonstra a situação do período de 2013, para que