Relatorio de Estagio Ciencias Contábeis

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Procedimentos dos Benefícios

Solicitação do Vale Transporte, Vale Refeição e Cesta Básica. Cadastramento na Empresa de Assistência Médica e Odontológica para os funcionários e seus dependentes.

Procedimentos no Cartão de Ponto Eletrônico Sistema PontoAll

Executar apontamento do cartão de ponto, verificando a frequência do pessoal no cartão para o controle e registro em folha de pagamento.

Procedimentos de Férias

O procedimento das férias é feito quando o cliente envia a solicitação referente ao período aquisitivo depois de 01 de ano de trabalho dos funcionários, é enviado o recibo do aviso de férias avisando que o mesmo irá gozar as suas férias de 30 ou 20 dias com 10 dias de abono pecuniário no mês, após o pagamento será efetuado sempre 02 dias antes do período de férias.

Procedimentos de Rescisão

No procedimento de Rescisão o funcionário dispensado sem justa causa é comunicado com Aviso Prévio Trabalhado ou Indenizado podendo sair duas horas mais cedo ou trabalhar 23 dias e folgar 7, se o funcionário tiver mais de 01 anos de registro será homologado no sindicato da categoria ou no Ministério do Trabalho.

No Pedido de demissão é feito o aviso comunicando o seu desligamento podendo trabalhar ou não.

Os documentos para homologação terão 05 vias da rescisão assinada e carimbada, aviso prévio assinado, exame medico demissional, carteira profissional, seguro desemprego, guia de recolhimento rescisório do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS), extrato analítico do FGTS, chave da movimentação para liberação do FGTS depositado.

Procedimento da Folha de Pagamento

No procedimento da folha de pagamento é digitado no sistema da empresa os dados dos proventos e descontos que cada funcionário tem como: faltas, atrasos, assistência médica e odontológica, cesta básica, horas extra, adicional noturno, vale transporte e vale refeição para ser processada conferida e gerada folha com os encargos sociais como guia de Instituto Nacional do Seguro Social (INSS), Guia do FGTS, guia do Imposto de Renda, guia do PIS sobre Folha.

E-SOCIAL Doméstica – Pagamento no dia 07

Entregar o Cadastro Geral dos Empregados Admitido e Demitido (CAGED) do mês sempre no dia 07 do mês subsequente.

Pagamento do FGTS sempre no dia 07 do mês subsequente.

Declaração Anuais do Departamento De Pessoal

Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) entregue até o dia 18/03/2016.

Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (DIRF), o prazo de entrega neste ano foi até o dia 29/02/2016.

Informe de rendimento dos funcionários e sócios foi até o dia 29/02/2016.

Departamento Financeiro

O Departamento Financeiro da empresa Print Graph possui um controle de entradas e saídas de caixa, e procura-se manter com muito controle, planejamento, organização e eficiência.

A rotina esta descrita abaixo:

- Provisão de contas a pagar mensal e diário, através da emissão de cheques e aprovação do banco para pagamento;

- Provisão das contas a receber, através da confirmação junto aos clientes e verificação dos que estão inadimplentes;

- Negociação de juros com fornecedores para pagamento antecipado;

- Controle de caixa com suas movimentações diárias;

- Análise de crédito de clientes, para emissão da fatura;

- Emissão de notas fiscais, controle de tributação dos produtos que são enviados para contabilidade e futuro arquivamento das mesmas;

- Contato com fornecedores para eventual prorrogação de títulos;

- Controle mensal de faturamento e despesas fixas.

Têm-se todos estes controles com um único objetivo, obter uma ótima administração financeira, sabendo-se qual o resultado após a apuração das receitas e despesas, com objetivo de otimizar o retorno do investimento aos sócios.

Contas a pagar:

Ao chegar a nota fiscal de entrada são conferidos os valores de acordo com o pedido, cálculo do imposto e forma para pagamento.

São lançados no sistema de gestão no menu de contas a pagar de acordo com os vencimentos, os impostos são lançados em uma planilha para controle, após, a nota fiscal de entrada é arquivada em pastas com o devido Código Fiscal de Operações e Prestações (CFOP) para envio à contabilidade.

Os pagamentos dos títulos são feitos em banco ou via internet.

Diariamente é selecionado no sistema de gestão no menu contas a pagar, relatórios por período, de forma que o período selecionado contenha todos os títulos e encargos vencidos e a vencer.

De posse deste relatório, é feita a análise, definição e programação em conjunto com o supervisor do setor, observando simultaneamente a capacidade de pagamento demonstrada no fluxo de caixa da empresa.

Selecionados os compromissos que serão quitados, estes devem ser cadastrados no sistema de pagamentos do banco, isto é, cada um respeitando o seu tipo de documento exemplo: documento de crédito (DOC), transferências eletrônicas (TED), duplicatas, encargos, tributos etc.

Tão logo sejam cadastrados no banco/internet devem ser repassados ao gerente que providenciará a efetivação das operações.

Poderão ainda existir casos de pagamento a fornecedores de títulos em carteira.

Como não é praxe da empresa manter dinheiro em caixa, tais pagamentos devem ter as datas de recebimento programadas com antecedência com cada fornecedor ou até utilizando-se pagamentos em cheque, evitando maiores transtornos ao credor.

Quando houver necessidade de emissão de cheques para pagamentos diversos, estes devem ter assinatura de um dos