PROJETO AMBIENTE FINANCEIRO

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Verificado o cumprimento das condições suspensivas, em 1º de outubro de 2015, foi realizado o primeiro fechamento da operação, data que marcou o início da auditoria a ser realizada para determinação do valor da transação, e combinada, a alteração do quadro de administradores da Nterra e demais sociedades, elegendo-se administradores indicados pela Companhia.

Em 27 de novembro de 2015, foi realizado o segundo pagamento da transação, oportunidade em que a Companhia pagou o valor restante para a aquisição de 100% do Grupo Natural da Terra. Em virtude disso, foi realizado o pagamento da entrada do preço de aquisição, no valor líquido de R$18.500 (sendo R$20.000 deduzidos do crédito de R$1.500 gerado na da aquisição dos 4,9% como informado acima).

3.1 Situação econômico-financeira

Em 31 de dezembro de 2015, a Companhia apresenta capital circulante líquido negativo de R$ 32.790 no consolidado (R$22.592 na Controladora). A situação financeira da Companhia reflete a decisão da Administração e acionistas de investir no crescimento das operações com as seguintes ações:

· Abertura de lojas, estando prevista a inauguração de quatro novas lojas em 2016. Tendo sido inaugurado em fevereiro de 2016, uma loja situada no município de Vila Velha/ES.

· Aquisição de negócios estratégicos (Nterra).

3.2 Demonstrativos Financeiros

Hortigil Hortifrúti S.A.

Balanços patrimoniais

31 de dezembro de 2015 e 2014

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Hortigil Hortifrúti S.A.

Demonstrações dos resultados

Exercícios findos em 31 de dezembro de 2015 e 2014

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Hortigil Hortifrúti S.A.

Demonstrações dos fluxos de caixa

Exercícios findos em 31 de dezembro de 2015 e 2014[pic 4]

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- Conclusão

A Administração da Companhia possui grandes expectativas, baseada em suas projeções de resultado e de fluxo de caixa futuros, de continuar gerando lucros operacionais e de gerar fluxos de caixa positivos, os quais serão suficientes para a reversão da atual situação de capital circulante líquido negativo. Além disso, a Administração entende que os acionistas continuarão provendo os recursos necessários para a manutenção das atividades da Companhia e de seus planos de investimento, sempre que demandados.

- Referencias

HOJI, M. Administração Financeira e Orçamentária, São Paulo: Editora Atlas S.A., 2008.