Trabalho Administração

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Para uma liberação de crédito e realização de cobranças eficazes são necessários que tenha uma ficha cadastral completa e atualizada. Segundo Blatt (1999, p. 78), “um dos mais eficazes e tradicionais instrumentos de análise de crédito ainda é, e jamais deixará de ser, a ficha cadastral”.

Uma boa medida é definir o prazo máximo de seis a doze meses para a validade do cadastro de um cliente e providenciar sua atualização no momento de uma nova compra ou em “campanhas” de formação e atualização de cadastro. (SEBRAE, 2013)

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CRÉDITO E SUA ANÁLISE

- CRÉDITO

O vocábulo crédito vem do latim creditum que significa confiança ou segurança na verdade de alguma coisa (SECURATO, 2002). No processo de concessão de crédito, a instituição é beneficiada através dos juros e o tomador do crédito com o recurso concedido para geração de receita, porém há um risco inserido. De acordo com Blatt (1999, p. 54), “risco de crédito, consequentemente, é definido como a possibilidade de que aquele que concedeu o crédito não o receba do devedor na época e/ou nas condições combinadas”.

Schrickel (1998, p. 25) define que:

Crédito é todo ato de vontade ou disposição de alguém de destacar ou ceder, temporariamente, parte do seu patrimônio a um terceiro, com a expectativa de que esta parcela volte a sua posse integralmente, após decorrido o tempo estipulado.

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ANÁLISE DE CRÉDITO

Para Costa (2003, p. 17), “o objetivo essencial da análise de crédito é identificar os riscos inerentes ao empréstimo para reduzir a probabilidade de insucesso da

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operação”. A partir da observação do perfil e condições do tomador do crédito, fica a cargo dos gestores decidirem se haverá ou não a concessão. É nesta etapa do processo que a decisão será determinada.

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MODALIDADES DE CRÉDITO

- Financiamento

As operações de crédito, segundo o item 1.6.1.2 do regulamento anexo à Circular nº 1.273 de 29/12/1987 (Cosif), definem financiamentos como: “operações realizadas com destinação específica, vinculadas à comprovação da aplicação de recursos.”

- Cartão de Crédito

O cartão de crédito, por sua vez, só é concedido ao titular mediante solicitação. O limite disponível também é pré-aprovado levando em conta diversas variáveis, como a renda pessoal e a adimplência.

- RISCO DE CRÉDITO

Blatt (1999) afirma que o risco é de que o credor não receba plenamente o esperado, sofrendo prejuízos financeiros. O risco está relacionado que possam ocorrer desde o momento da concessão até a quitação da dívida, como por exemplo: redução das vendas, situação econômico-financeira do setor atuante, endividamento, fatos não eventuais ligados à geração de receita do tomador do crédito são situações que podem afetar sua capacidade de pagamento.

- CONCESSÃO DO CRÉDITO

Os C’s do crédito são informações indispensáveis para a análise subjetiva da capacidade financeira dos tomadores. (SANTOS, 2000). O agente superavitário, cedente, precisa explorar os aspectos financeiros e pessoais do tomador para que assim o risco da operação seja reduzido, embora possa ocorrer situações que não estejam sob controle.

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Demonstra

Caráter

Intenção de efetivar o pagamento.

Capacidade

Potencial de cumprimento com a dívida.

Condições

Analisar fatores que afetam na geração de receita.

Capital

Situação econômico-financeira para saldar seus débitos.

Colateral

Capacidade de oferecer garantias complementares.

Adaptado de SEBRAE. Os Cs do Crédito.

- COBRANÇA

Santos (2011, p. 234) descreve a cobrança como uma forma de “recuperação dos créditos em atraso de uma forma que não cause prejuízos financeiros aos credores nem comprometa a idoneidade dos clientes no mercado de crédito”. Com isso, ela se torna relevante dentro deste contexto, pois afeta diretamente no capital de giro do cedente.

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INADIMPLENCIA

A inadimplência é o não cumprimento das dúvidas previamente acordadas entre os agentes superavitários e deficitários. Ela pode ocorrer em consequência de problemas econômicos, tanto na vida pessoal do tomador quanto em cenário mundial. O fluxo de vendas também afetas diretamente na capacidade de pagamento. E por fim, possuem aqueles que simplesmente não tem a