O Plano Financeiro

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e Instalações 42.097 Financiamento 80.005

Máquinas/Equipamentos 88.813 Capital de giro associado 48.003

Equipamentos tecnológicos 29.100 Aporte dos sócios 125.000

Capital de giro 92.997

As fontes utilizadas estão descritas e explicadas com mais detalhes no tópico a seguir.

O detalhamento dos investimentos iniciais e os demais investimentos projetados para os cinco anos podem ser observados com detalhe nos Apêndices.

CAPTAÇÃO DE RECURSOS E OPERAÇÕES FINANCEIRAS

O montante do investimento inicial é formado por investimentos em imobilizado e, portanto, é financiável.

Do total de R$ 160.011,00, 50% será financiamento e 30% capital de giro associado, como pode ser verificado no quadro abaixo.

Quadro 5 CAPTAÇÃO DE RECURSOS

CAPTAÇÃO DE RECURSOS

Investimento inicial R$ 160.011,00

Itens financiáveis do imobilizado 50% 80.005

Capital de giro associado 30% 48.003

TOTAL DO FINANCIAMENTO 128.008

O sistema escolhido para essa operação financeira será o SAC, com prazo de financiamento de 18 meses, prazo de carência de 12 meses, prazo de amortização de 6 meses, taxa de juros anual de 18%, taxa de juros mensal de 1,39% e valor da amortização de R$ 21.335,00. O valor total de juros para consolidação dessa operação está calculado em R$ 27.557,00. O pagamento da amortização está previsto para os meses 14, 15, 16, 17, 18 e 19.

Além do financiamento, a captação de recursos, contou também com o aporte de capital proveniente dos sócios. Estes, por sua vez, com o intuito de completar o valor necessário para o investimento inicial e gerar caixa, realizar o pagamento de matérias primas e outras obrigações financeiras, realizaram um aporte inicial de R$ 125.000,00.

ANÁLISE DO INVESTIMENTO

Para realizar a análise do investimento utilizou-se o Payback descontado, o valor presente líquido (VPL), e a taxa interna de retorno (TIR), que podem ser visualizados no quadro abaixo.

Quadro 6 INDICADORES

ANÁLISE DO INVESTIMENTO

INDICADORES

VPL XXXXXXXXXXXX

TIR XXXXXXXXXXXX

PAYBACK DESCONTADO XXXXXXXXXXXX

CONTROLE E SISTEMAS DE GESTÃO

O controle e sistema de gestão da Frigg Moda Íntima será realizado através do auxilio do softwares ERP, visando garantir o controle financeiro, fiscal e contábil da empresa, agregando informações sobre recebimento de receitas, pagamento de despesas e, ainda, levando em consideração o custo de tributo em cada uma das operações.

VALUATION

Valuation é o processo de estimar quanto uma empresa vale, determinando seu preço justo e avaliando a valorização do negócio ao longo do tempo.

O valuation da empresa é de XXXXXXX

INDICADORES E METAS

Quadro 7 INDICADORES E METAS

OBJETIVO INDICADOR META

Aumentar o faturamento da empresa Nível de faturamento Obter um aumento de 100% no nível de faturamento em 10 anos

Estar presente fisicamente em todo o país Número de lojas físicas Abrir pelo menos uma filial em cada estado do Brasil em até 15 anos

PLANO FINANCEIRO

CUSTOS E DESPESAS

Para produzir, comercializar e vender seus produtos a Frigg Moda Intima incorre custos e despesas mensalmente. O quadro a seguir mostra os gastos mensais que tem maior representatividade nas atividades da empresa. Os demais gastos necessários para a empresa operar, podem ser observados nos apêndices.

Quadro 1 GASTOS MENSAIS

GASTOS MENSAIS

Item Classificação % Soma acumulada

Matéria prima Custo Variável 35,51 35,51

Salários - pessoal produção Custo Fixo 24,97 60,48

Salários - pessoal administrativo Despesa Fixo 19,37 79,85

ANÁLISE DE DEMONSTRATIVOS PROJETADOS PARA 5 ANOS: DRE, BP E FC

Os demonstrativos projetados da Frigg Moda Íntima mostram que nos dois primeiros anos a empresa utiliza seus recursos para se consolidar e firmar seu lugar no mercado, fazendo os investimentos necessários e captando novos clientes. Mesmo operando com alguns resultados negativos, essenciais para o funcionamento inicial da empresa, no terceiro ano ela começa a apresentar todos os seus saldos positivos, proporcionando ascensão perante o mercado e consolidação de sua marca.

O gráfico a seguir mostra o EBITDA e a receita operacional bruta de cada ano.

Gráfico 1 EBITDA e RECEITA OPERACIONAL BRUTA

Acompanhando o crescimento da empresa, crescem também os custos e as despesas, que podem ser observados no gráfico a baixo.

Gráfico 2 CUSTOS E DESPESAS

A projeção aponta que os custos e as despesas crescem de acordo com o crescimento da empresa. Nota-se que o crescimento dos custos é mais elevado do que o das despesas, devido ao fato de que a maior parcela de gastos é representada pela matéria prima e pela mão de obra da produção, que, em sua natureza, são custos.

Os demais demonstrativos projetados de cinco anos podem ser observados e analisados em detalhes nos Apêndices.

PONTO DE EQUILIBRIO E ANÁLISE DO CAPITAL DE GIRO

O ponto de equilíbrio é um indicador de segurança, pois mostra quanto à empresa precisa vender para que suas receitas se igualem aos seus