DISCIPLINAS NORTEADORAS: ANÁLISE DE INVESTIMENTOS; CONTABILIDADE DE CUSTOS; ESTRUTURA E ANÁLISE DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS GESTÃO DE NEGÓCIOS INTERNACIONAIS E DESENVOLVIMENTO ECONOMICO.
Por: Rodrigo.Claudino • 20/8/2018 • 1.250 Palavras (5 Páginas) • 444 Visualizações
...
Fluxo de Caixa Total
Ano 0
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
FC Operacional
R$ 235.600,00
R$ 260.350,00
R$ 307.600,00
R$ 370.600,00
R$ 388.600,00
Invto Capital Físico
-R$ 500.000,00
Invto Capital de Giro
-R$ 200.000,00
Valor Residual Cap. Físico
R$ 100.000,00
Valor Residual Cap. De Giro
R$ 200.000,00
Fluxo de Caixa Total
-R$ 700.000,00
R$ 235.600,00
R$ 260.350,00
R$ 307.600,00
R$ 370.600,00
R$ 688.600,00
2
- VIABILIDADE DO PROJETO.
FC 0
-R$ 700.000,00
Ano
Payback
FC Acumulado
FC descontado
FC descontado acumulado
FC 1 a 5
0
-R$ 700.000,00
-R$ 700.000,00
-R$ 700.000,00
-R$ 700.000,00
VPL
R$ 458.231,21
1
R$ 235.600,00
-R$ 464.400,00
R$ 204.869,57
- 495.130,43
TMA
15%
2
R$ 260.350,00
-R$ 204.050,00
R$ 196.862,00
- 298.268,43
TIR
35,50%
ao ano
3
R$ 307.600,00
R$ 103.550,00
R$ 202.251,99
- 96.016,44
Payback simples
2 anos, 7 meses e 28 dias
4
R$ 370.600,00
R$ 474.150,00
R$ 211.891,75
115.875,31
payback descontado
3 anos, 5 meses e 13 dias
5
R$ 688.600,00
R$ 1.162.750,00
R$ 342.355,90
458.231,21
Payback (dias)
238,81
dias após 2º ano
163,13
dias após 3º ano
2
anos
3
anos
7
meses
5
meses
28
dias
13
dias
pay back simples
payback descontado
Baseado nos números acima de Fluxo de caixa, Fluxo de caixa operacional, VPL, TIR e Pay Back o projeto se mostra viável com uma TMA (Taxa Mínima de Atratividade) definida pelos investidores de 15% ao ano sendo atendida.
3
3. PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA PARA OS 4 PRIMEIROS MESES.
Sugestão _ PASSO 2 - Projeção do Fluxo de Caixa da Empresa para os 4 primeiros meses de funcionamento
Mês
0
1
2
3
4
ENTRADAS
Contas a receber-vendas realizadas
R$ -
R$ -
R$ 48.000,00
R$ 48.000,00
R$ 48.000,00
Investimento de Capital
de Giro
R$ 200.000,00
TOTAL DE ENTRADAS (=)
R$ 200.000,00
...