A Contabilização
Por: alan iran • 27/10/2018 • Exam • 302 Palavras (2 Páginas) • 230 Visualizações
CONTABILIZAÇÃO OUT/2018
- 05/10/2018
COMPRA A PRAZO DE 500 UNID. DE MERCADORA A |
ICMS 18% DE 800.000.00 |
D- ESTOQUE------------------------- 656.000,00
D-ICMS A RECUPERAR------------------144.000,00
C- FORNECEDORES------------------------------ R$ 800.000,00
- 05/10/2018
REF. APROPIAÇÃO DA FOLHA
D-FOLHA DE PAGAMENTO-------------------8000
C- SALARIOS A PAGAR-----------------------8000
- 10/10/2018
REF.PAGAMENTO DE FORNECEDOR
D-FORNECEDOR ------------------------90000
C- CAIXA---------------------------------90000
- 12/10/2018
VENDA A PRAZO DE 200 UNID. DE MERCADORIA A
D-CLIENTES----------------------------------- 304760,00
C- VENDAS ------------------------- 304760,00
18% DE 304760,00
D- ICMS SOBRE VENDAS-------------------------58856,80
C-ICMS A RECOLHER------------------------------58856,80
VENDA DE 200 UNID. COM CMV R$ 761,90
D- CMV--------------------------------------------------- R$ 152.380,00
C-ESTOQUE------------------------------------------ R$ 152.380,00
SUBTOTAL DO DIA R$ 484.568,40
- 15/10/2018
REF.A PRESTAÇÃO DE SERVIÇO PARA CLIENTE Y
D- CLIENTES -----------------------------------9500,00
D-ISS A RECUPERAR-------------------------500,00
C- RECEITA DE SERVIÇOS-----------------10000,00
- 15/10/2018
REF. SERVIÇOS PRESTADOS AO CLIENTE Y, RETER PIS/COFINS/CSLL E IRRF
PIS(4,65%)=465,00
COFINS(4,65%)=465,00
CSLL(4,65%)=465,00
IRRF(1,5)=150,00
TOTAL DAS RETENÇÕES: R$ 1.545,00
VALOR LÍQUIDO A RECEBER: R$ 10.000,00 – R$ 1.545,00 = R$8.455,00
D - CLIENTES -----------------------------------R$ 8.455,00
D – PIS A RECUPERAR -----------------------R$ 465,00
D – COFINS A RECUPERAR -----------------R$ 465,00
D – CSLL A RECUPERAR --------------------R$ 465,00
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